Conseils sur la production de déclarations de revenus lorsque votre comptable prend sa retraite et que vous voulez la faire vous-même

Par où commencer?

Si vous produisez une déclaration pour la première fois, il y a certaines choses que vous devez savoir pour que le processus se déroule sans heurts. Avant de commencer, préparez tous vos formulaires et feuillets fiscaux, ainsi que vos reçus de dons. Notez que vous devez déclarer tous les revenus , y compris les revenus d'emploi figurant sur des feuillets T4, les revenus de placements, les revenus d'un travail autonome, les bourses d'études, les revenus de location, ainsi que les retraits d'un régime enregistré d'épargne-retraite (REER) et d'un régime enregistré d'épargne-études (REEE).

Il y a aussi quelques dates importantes que vous ne devez pas oublier. Pour la plupart des particuliers, la date limite pour produire une déclaration de revenus est le 30 avril 2025. Si vous êtes un travailleur autonome, vous avez jusqu'au 16 juin (le 15 juin étant un dimanche). Vous devrez payer des pénalités en cas de production tardive, alors préparez-vous à produire votre déclaration à temps.

 

Il est également important d'être au courant de tout changement qui doit être pris en compte pour votre déclaration de cette année. Un des changements importants est le suivant : les tranches d'imposition et de nombreux montants et plafonds de cotisation ont été augmentés pour tenir compte de la hausse du coût de la vie et de l'inflation. Ces augmentations touchent le montant personnel de base, les CELI, les REER et les plafonds de la SV, ainsi que les droits de cotisation au Régime de pensions du Canada.

Si vous produisez votre déclaration après la date limite de production de la déclaration de revenus pour l'année d'imposition 2024, la pénalité est maintenant de 5 % de votre solde dû pour 2024, à laquelle s'ajoute une pénalité de 1 % pour chaque mois complet de retard, jusqu'à un maximum de 12 mois.

« C'est pourquoi il est important de connaître les dates importantes afin de transmettre vos déclarations et de payer le montant dû à temps », précise Mme Ricchio.

Elle note également que si vous avez besoin d'aide, TurboImpôt Revue-conseils guide les contribuables tout au long de la préparation de leurs déclarations de revenus, y compris pour trouver et recommander des déductions et des crédits, pour que vous gardiez plus d'argent dans vos poches. Le service vous donne également accès à des experts en impôt qui vous offrent des astuces et de l'aide illimités pendant que vous préparez votre déclaration. Les experts de TurboImpôt passeront également en revue votre déclaration avant que vous la transmettiez pour assurer qu'elle soit faite correctement.

Quand votre comptable quitte la profession

Mme Ricchio explique que, si votre comptable vous a avisé qu'il prend sa retraite, vous devriez d'abord lui demander de vous envoyer des copies de vos déclarations de revenus, de vos états financiers et de tout autre document important des années précédentes. Elle recommande de conserver vos anciens documents fiscaux pendantau moins six ans. Assurez-vous donc que votre comptable vous fournisse les renseignements des six dernières années au cas où l'ARC demanderait des pièces justificatives.

Si ce n'est pas déjà fait, les Canadiens devraient également créer un compte Mon dossier de l'Agence du revenu du Canada (ARC), où ils peuvent accéder à leurs renseignements fiscaux actuels et antérieurs. Mme Ricchio suggère aussi de mettre à jour votre représentant autorisé dans votre compte Mon dossier de l'ARC afin que votre ancien comptable ne puisse plus accéder à vos renseignements.

« Si vous trouvez un nouveau comptable ou représentant, vous pouvez lui donner l'autorisation requise en soumettant une demande au moyen de Mon dossier de l'ARC. Si vous décidez de produire vous-même votre déclaration de revenus, vous n'avez pas à autoriser un nouveau représentant », poursuit Mme Ricchio.

Elle vous conseille également de vérifier votre compte Mon dossier de l'ARC pour vous assurer que tous vos renseignements, y compris votre nom, votre adresse courriel et votre numéro de téléphone, sont exacts pour les communications futures.

« Le fait de rester informé vous permet de déceler des erreurs potentielles, de faire le suivi des remboursements et de rester à jour en ce qui a trait aux soldes à rembourser ou aux dates limites à venir. De plus, vous vous sentirez mieux préparé lorsque vous serez prêt à transmettre votre déclaration vous-même », dit Mme Ricchio.

Déterminer si vous pouvez produire votre déclaration de revenus seul

« La plupart des situations fiscales sont assez simples pour les gérer soi-même ou en utilisant des solutions fiscales comme TurboImpôt », explique Mme Ricchio.

« TurboImpôt peut vous fournir des conseils d'expert si des changements importants qui pourraient avoir une incidence sur votre déclaration de revenus surviennent dans votre vie, comme un mariage, la naissance d'un enfant ou des changements dans votre état de santé », poursuit-elle. « Ces événements pourraient vous rendre admissible à de nouvelles options de déclaration, de nouvelles déductions et de nouveaux crédits. »

Si vous vous sentez dépassé et que vous préférez confier vos impôts à un expert, vous pouvez aussi utiliser TurboImpôt Service complet, où vos impôts sont préparés, signés et transmis par un expert en impôt en aussi peu qu'une journée, si vos documents sont organisés et prêts.

« J'essaie toujours de rappeler aux Canadiens que les experts en impôt de TurboImpôt coûtent 60 % moins cher que la moyenne des professionnels de l'impôt*, ce qui leur permet d'obtenir un remboursement optimal en réduisant leurs dépenses », ajoute Mme Ricchio.

Utiliser un logiciel d'impôt en ligne

Le service Mon dossier de l'ARC vous assure de demander tous les crédits inutilisés, comme les crédits pour frais de scolarité ou le montant relatif aux études. Vous pouvez également importer automatiquement vos données fiscales de l'ARC directement dans TurboImpôt avec le service Préremplir ma déclaration.

« Avec le service Préremplir ma déclaration, vos montants reportés sont importés directement aux endroits appropriés de votre déclaration de revenus, au moyen de Mon dossier de l'ARC », explique Mme Ricchio.

« TurboImpôt fournit également des directives sur la façon d'entrer vos prestations du Régime de pensions du Canada et de la Sécurité de la vieillesse, ainsi que différents crédits d'impôt, qui peuvent parfois être difficiles à suivre. »

« Avec les nouvelles mesures, subventions et crédits d'impôt ajoutés par le gouvernement, vous pourriez vous retrouver submergé par la quantité de plus en plus importante de nouveaux renseignements », affirme Mme Ricchio. « Pour vous assurer que vous ne passez pas à côté de déductions et de réclamations potentielles,TurboImpôt propose une variété d'options adaptées à vos besoins. »

Alors que le contexte fiscal évolue et que de plus en plus de comptables prennent leur retraite, les Canadiens pourraient devoir explorer de nouvelles façons de gérer leurs déclarations de revenus. Que vous choisissiez une solution d'impôt en ligne ou que vous recherchiez un nouveau comptable, agir de manière informée et proactive vous assurera une transition fluide. Mme Ricchio rappelle aux Canadiens qu'« avec les bons outils et les bonnes ressources, produire une déclaration de revenus peut être plus simple que jamais ».

* Comparaison du coût moyen de services d'experts : basée sur le coût moyen en 2023-2024 des répondants provenant de sondages effectués par des tiers au pays qui ont payé un préparateur de déclarations de revenus pour préparer leur déclaration de revenus de particulier (T1), par rapport au coût moyen par déclaration des clients qui ont acheté TurboImpôt Service complet Service et/ou Revue-conseils (s'il y a lieu) pour l'année d'imposition 2023. Vos économies varieront en fonction des coûts et de la complexité de vos déclarations de revenus.

Cet article a été publié initialement par The Globe and Mail en mars 2025.