Puis-je utiliser un service de préparation de déclaration de revenus en ligne pour produire ma déclaration de revenus des sociétés?

Produire une déclaration de revenus personnelle en ligne peut être très facile. Bien souvent, il n’est pas nécessaire de vous déplacer, de vous organiser avec un CPA ou de payer d’énormes frais. Il n’est donc pas surprenant que 93 % des Canadiens choisissent de produire leur déclaration de revenus par voie électronique au moment de la période des impôts. La question est de savoir si produire une déclaration de revenus des sociétés (T2) est aussi facile.

Après tout, les déclarations de revenus des sociétés T2 comportent leurs propres difficultés. En tant que propriétaire d’entreprise, vous voulez avoir l’esprit tranquille en sachant que vos déclarations sont exactes et révisées par des experts. Vous pourriez également avoir des questions particulières au sujet de votre secteur d’activité et des considérations fiscales particulières que vous devriez connaître.

Dans le présent article, nous vous présenterons tout ce que vous devez savoir à propos de la production de votre déclaration T2 en ligne et des avantages liés à l’utilisation de TurboImpôt pour les impôts des sociétés.

Qui doit produire une déclaration de revenus des sociétés?

La plupart des sociétés établies au Canada, appelées sociétés résidentes, doivent produire une déclaration de revenus T2 chaque année. Cela comprend les organismes sans but lucratif, les sociétés exonérées d’impôt, les sociétés inactives et les sociétés n’ayant pas d’impôt à payer.

Il n’y a que quelques exceptions à cette règle. Les sociétés résidentes qui n’ont pas à produire de déclaration de revenus comprennent les suivantes :

• Les sociétés d’État exonérées d’impôt
• Les colonies huttériennes
• Les organismes de bienfaisance enregistrés

Qu’en est-il des sociétés qui ne sont pas basées au Canada? Elles doivent également produire une déclaration de revenus T2 si elles ont exercé leurs activités au Canada et ont réalisé un gain imposable ou ont disposé de biens canadiens imposables au cours de l’année d’imposition. Par exemple, si une entreprise de construction est basée aux États-Unis et termine un projet au Canada au cours de l’année d’imposition visée, elle devra payer un impôt sur les revenus gagnés.

Comment pouvez-vous produire votre déclaration de revenus des sociétés T2?

Maintenant, passons aux étapes requises pour produire une déclaration de revenus des sociétés. Pour commencer, il existe deux formulaires de déclaration différents en fonction de certains critères d’admissibilité :

• T2 Déclaration de revenus des sociétés. Il s’agit du formulaire type utilisé par la plupart des sociétés.
• Déclaration T2 abrégée. Il s’agit d’une version simplifiée de la déclaration T2. Elle ne peut être utilisée que par les sociétés qui répondent à certains critères d’admissibilité et qui ont une structure d’entreprise simplifiée. Par exemple, plusieurs organismes sans but lucratif peuvent produire des déclarations T2 abrégées. Les sociétés privées sous contrôle canadien (SPCC) peuvent également utiliser les déclarations T2 abrégées si elles n’ont aucun revenu net à déclarer pour l’année ou si elles déclarent une perte de revenu.

Déclaration de revenus des sociétés en ligne

Oui, vous pouvez soumettre votre déclaration T2 ou T2 abrégée en ligne. Toutes les sociétés, sous réserve de quelques exceptions, doivent transmettre leur déclaration T2 par voie électronique. Les exceptions sont les sociétés d’assurance, les sociétés non résidentes, les sociétés déclarant dans une monnaie fonctionnelle et les sociétés exonérées de l’impôt à payer en vertu de l’article 149 de la Loi de l’impôt sur le revenu. Les sociétés peuvent utiliser TurboImpôt Entreprise Assistance* pour produire leurs déclarations de revenus des sociétés T2 facilement, par voie électronique et avec l’aide d’experts en impôt.

Les entreprises qui ne produisent pas leurs déclarations par voie électronique bien qu’elles soient tenues de la faire se verront imposer une pénalité de 1 000 $.

Préparer ses formulaires financiers

Vous aurez besoin de certains documents financiers importants pour préparer et produire votre déclaration de revenus T2, comme les suivants :

• État des résultats
• Bilan
• État des flux de trésorerie
• Dépenses d’entreprise
• Factures
• Relevés bancaires et relevés de carte de crédit

Pour éviter toute difficulté quand vient le temps de faire vos impôts, il est important de maintenir une tenue des livres adéquate et de vous assurer que vos dossiers financiers sont à jour tout au long de l’année. Assurez-vous que Mon dossier d’entreprise est accessible pour tout renseignement supplémentaire dont vous pourriez avoir besoin pour vos impôts des sociétés.

Suivez la réglementation de l’ARC

Les sociétés doivent utiliser l’index général des renseignements financiers (IGRF) de l’ARC pour préparer les états financiers qu’elles soumettent avec leurs impôts. L’ARC utilise cet index pour recueillir facilement des renseignements financiers sur les sociétés dans un format normalisé.

Chaque élément de l’état financier d’une société a un code correspondant. Par exemple, le code 1001 représente l’encaisse et le code 8810, les frais de bureau. Avec TurboImpôt Entreprise, vous pouvez rechercher chaque code sur la plateforme, ce qui facilite la préparation et la soumission de vos états financiers.

Pour en savoir plus, consultez le guide complet de l’ARC sur les codes de l’IGRF.

Respectez la date limite pour les déclarations de revenus des sociétés

La date limite de production des déclarations de revenus des sociétés est six mois après la date de fin de l’exercice financier. Donc, si votre exercice financier se termine le 31 décembre (ce qui est courant), la déclaration de revenus de votre société doit être produite au plus tard le 30 juin. Si votre exercice financier se termine le dernier jour du mois, la date limite pour produire votre déclaration est le dernier jour du sixième mois. Si la date limite de production des déclarations de revenus tombe une fin de semaine ou un jour férié, vous pouvez soumettre votre déclaration au plus tard le jour ouvrable suivant.

Si vous manquez la date limite pour produire votre déclaration de revenus des sociétés, vous risquez de vous voir imposer des frais d’intérêt et des pénalités. C’est pourquoi il est important de produire votre déclaration à temps.

Comment pouvez-vous produire votre déclaration de revenus des sociétés T2 abrégée?

Si vous êtes admissible pour la production d’une déclaration T2 abrégée, vous devez tout de même soumettre votre déclaration par voie électronique conformément aux exigences de l’ARC. Bien que ce formulaire soit beaucoup plus court que la déclaration T2 normale, il peut comprendre des exigences supplémentaires. 

Par exemple, en plus de votre déclaration T2 abrégée, vous pourriez devoir soumettre l’annexe 8 Déduction pour amortissement (DPA) et l’annexe 50 Renseignements sur les actionnaires, selon la structure et les finances de votre entreprise.

Avez-vous besoin d’un comptable ou d’un CPA pour produire votre déclaration de revenus des sociétés?

Les entreprises et leurs situations fiscales ne sont pas toutes complexes. Vous n’avez peut-être pas besoin d’un comptable pour produire votre déclaration de revenus des sociétés T2. Vous pouvez utiliser TurboImpôt Entreprise pour recevoir des conseils d’expert en impôt tout au long du processus de production de déclaration de revenus.

Comptez sur nos experts en impôt pour répondre à vos questions pendant que vous préparez vos déclarations de revenus, et pour les réviser avant de les transmettre.

Les avantages d’utiliser TurboImpôt pour la production de vos déclarations de revenus des sociétés

La production d’une déclaration de revenus pour les sociétés n’a pas besoin d’être compliquée, et vous n’avez pas à tout faire seul. Avec TurboImpôt Entreprise, vous pouvez accéder à des conseils d’expert en impôt des sociétés pendant que vous préparez votre déclaration T2.

Au moment de produire votre déclaration, faites-la vérifier par un expert en impôt pour vous assurer qu’elle est conforme aux lois fiscales les plus récentes. TurboImpôt facilite la production de votre déclaration de revenus, pour que vous puissiez vous consacrer à la croissance de votre entreprise.

Quels formulaires me faut-il pour produire ma déclaration de revenus?

Lorsque vous produisez vos impôts, vous avez besoin de certains formulaires et pièces justificatives pour remplir votre déclaration.

Déclaration de revenus exacte avec TurboImpôt

Vous gérez l’entreprise; nous nous occupons des impôts. La production de vos déclarations de revenus au Canada peut être simple, même pour les déclarations T2 des sociétés. Utilisez TurboImpôt pour produire votre déclaration de revenus à temps et conformément aux réglementations de l’ARC, et pour la transmettre avec facilité et exactitude.

*TurboImpôt Entreprise Assistance n’est pas offert actuellement au Québec.