Comment lire et réviser votre déclaration de revenus

Produire votre déclaration de revenus peut sembler comme un casse-tête complexe avec de nombreuses pièces compliquées. En effet, il faut un sens particulier du détail et une solide compréhension des réglementations fiscales. Que vous produisiez votre déclaration de revenus vous-même ou que vous fassiez appel à un comptable, vous êtes ultimement responsable de veiller à l’exactitude de votre déclaration T1 Générale.

TurboImpôt peut simplifier ce processus en vous guidant tout au long de la procédure de déclaration, en vérifiant s’il y a des erreurs courantes et en vous aidant à maximiser vos déductions et crédits. Cependant, il est essentiel de remplir votre déclaration avec soin.

Apprenez comment réviser votre déclaration de revenus afin d’éviter tout problème avec l’Agence du revenu du Canada (ARC) et soumettre vos déclarations de revenus en toute confiance en cas de vérification.

Comprendre les déclarations de revenus, section par section

Pour produire une déclaration de revenus et de prestations précise, vous devez d’abord connaître les différentes sections et connaître les renseignements nécessaires pour chacune d’entre elles. Après tout, vous ne pouvez repérer les erreurs que lorsque vous connaissez les détails à examiner. 

Voici comment réviser différentes sections de votre déclaration de revenus.

Identification et autres renseignements

Dans la section des renseignements personnels de votre déclaration de revenus, assurez-vous de respecter ce qui suit :

• Votre nom complet est bien orthographié.
• Votre adresse actuelle est exacte pour permettre la réception de toute correspondance de l’ARC.
• Le bon numéro d’assurance sociale (NAS) est lié à vos dossiers d’impôt.
• Votre état civil est exact, que vous soyez célibataire, marié, en union de fait, séparé, divorcé ou veuf.
• N’oubliez pas de déclarer tout changement d’état civil survenu pendant l’année d’imposition.

Revenu total

Dans cette section, vous devez inclure les revenus provenant de diverses sources, comme votre emploi, vos placements, votre travail autonome et vos biens locatifs. La somme de tous ces montants vous permet de saisir le revenu total à la ligne 15000 de votre déclaration de revenus.

Vérifiez tous ces montants avec les feuillets de renseignements appropriés, comme le feuillet T4 pour les revenus d’emploi et le feuillet T5 pour les revenus de placements. L’ARC utilise généralement ces formulaires d’impôt pour signaler les écarts dans les revenus que vous avez déclarés. 

Il est également essentiel d’inclure les revenus pour lesquels vous n’avez pas reçu de feuillet, comme le travail à la pige ou les pourboires, pour éviter d’éventuelles réévaluations et pénalités de l’ARC. 

Revenu net

Demandez toutes les déductions d’impôt admissibles, y compris les soldes reportés d’années précédentes. Les déductions aident à déterminer votre revenu net et à réduire votre revenu imposable, soit le montant utilisé pour calculer vos impôts à payer. Les déductions courantes comprennent les suivantes : 

• Les cotisations à un régime enregistré d’épargne-retraite (REER)
• Les frais de garde d’enfants
• Les cotisations syndicales ou professionnelles 

Crédits d’impôt

Bien que les déductions et les crédits maximisent tous les deux vos économies d’impôt, ils aident de différentes manières. Les déductions réduisent votre revenu imposable, ce qui réduit le montant de votre revenu assujetti à l’impôt. À l’inverse, les crédits d’impôt réduisent directement le montant d’impôt que vous devez payer.

Examinons maintenant les deux types de crédits d’impôt, les crédits remboursables et non remboursables : 

Demandez tous les crédits admissibles pour un maximum de prestations fiscales. Assurez-vous de conserver tous les documents et les reçus pertinents pour appuyer vos demandes. 

Remboursement ou solde dû

Cette section calcule le montant total de l’impôt à payer après avoir inclus toutes les déductions, tous les crédits et tous les paiements d’impôt que vous avez effectués durant l’année.

Vous recevrez un remboursement si vos crédits et vos déductions d’impôt dépassent votre montant d’impôt à payer. Par contre, si vous avez payé moins que votre impôt à payer, vous devrez effectuer des paiements supplémentaires pour combler cet écart.

Pour déterminer le montant exact, déclarez toutes les sources de revenus, demandez les déductions admissibles et tenez compte de tout acompte provisionnel ou paiement d’impôt supplémentaire effectué pendant l’année.

Comment examiner une déclaration de revenus pour trouver les erreurs courantes

Voici sept conseils pour examiner votre sommaire de déclaration de revenus au Canada et repérer les erreurs courantes avant de le soumettre.

1. Recherchez les montants en double. Vérifiez que les montants figurant sur vos feuillets T4, comme les cotisations syndicales, ne sont pas déclarés ailleurs dans votre déclaration.
2. Demandez tous les montants admissibles. Passez en revue vos documents comptables pour vous assurer de n’avoir oublié aucune déduction ni aucun crédit admissible. Cela comprend les déductions moins courantes, comme les frais médicaux ou les frais de déménagement. 
3. Vérifiez l’exactitude des renseignements sur vos personnes à charge. Si vous avez des personnes à charge, assurez-vous que leurs renseignements sont saisis correctement. Assurez-vous de demander les prestations et les crédits appropriés, comme la déduction pour frais de garde d’enfants.
4. Révisez la disposition d’une résidence principale. Si vous avez vendu votre résidence principale pendant l’année d’imposition, déclarez-le dans votre déclaration de revenus pour demander l’exemption pour résidence principale.
5. Vérifiez les gains en capital sur les placements. Si vous avez détenu, négocié ou échangé des biens en immobilisation tels que des actions, des obligations ou des biens immobiliers, déclarez vos gains (ou pertes) en capital dans le formulaire 5000-S3 Annexe 3.
6. Tenez des dossiers organisés. Sauvegardez les renseignements inclus dans votre déclaration et assurez-vous que tous les reçus et toutes les pièces justificatives sont bien organisés et accessibles pour les six années suivant la soumission de votre déclaration. Les reçus égarés peuvent entraîner des déductions et des crédits manquants.
7. Vérifiez l’uniformité. Comparez votre déclaration de l’année courante avec celle de l’année précédente pour vous assurer de demander tous les reports admissibles.

Pour vous assurer de ne rien oublier, vous pouvez utiliser la fonction Préremplir ma déclaration qui remplit automatiquement des parties de votre déclaration de revenus.

Comment corriger les erreurs dans votre déclaration de revenus et de prestations

Si vous décelez des erreurs dans votre déclaration de revenus après avoir reçu votre avis de cotisation, voici deux façons de les corriger.

1. Vérifiez votre compte Mon dossier de l’ARC

Mon dossier de l’ARC vous permet d’accéder rapidement à vos renseignements fiscaux, y compris votre avis de cotisation, les montants reportés et les soldes de vos comptes.

Si vous constatez des erreurs ou des incohérences lorsque vous vérifiez votre compte, utilisez la fonction « Modifier ma déclaration » pour apporter des rajustements. Vous pouvez activer les notifications pour surveiller l’état de vos modifications et recevoir toute correspondance de l’ARC concernant vos rajustements.

Pour modifier votre déclaration de revenus plus rapidement et facilement, vous pouvez également utiliser l’option ReTRANSMETTRE, accessible dans TurboImpôt.

2. Utiliser le formulaire T1-ADJ

Une autre façon de corriger les erreurs dans votre déclaration T1 est de remplir le formulaire T1-ADJ Demande de redressement d’une T1. Après avoir téléchargé le formulaire à partir du site Web de l’ARC, apportez-y les corrections nécessaires. Incluez les détails tels que l’année d’imposition, les numéros de ligne qui doivent être corrigés dans votre déclaration et les montants révisés.

Envoyez le formulaire T1-ADJ dûment rempli et toute pièce justificative au Centre fiscal de l’ARC approprié.

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