Crédits et déductions, Éducation, Familles, Habitation, Notions de base sur l’impôt, Santé et invalidité

Comment les changements dans votre vie personnelle affectent-ils vos impôts?

Est-ce que vous préparez vos impôts et trouvez que votre solde dû ou votre remboursement n’est pas ce à quoi vous vous attendiez?  C’est que votre situation fiscale est tout aussi tributaire des changements dans votre vie que des changements aux codes et aux règles.  Par exemple, un crédit que vous n’avez jamais pu obtenir, ou même un que vous avez obtenu, pourrait vous être offert ou non si votre situation personnelle est différente de l’année dernière.

Quels changements survenus l’année dernière pourraient expliquer ces différences?  Voici quelques-unes des principales raisons pour lesquelles vous pourriez voir des changements sur votre déclaration, d’une année à l’autre.

Changements importants dans la vie personnelle

État civil :

  • En tant qu’époux ou conjoint de fait, vous pouvez maintenant fractionner une partie admissible du revenu de pension et partager des frais médicaux et des dons avec le partenaire qui peut profiter le plus de la déduction fiscale.
  • Si vous êtes maintenant divorcé, vous ne pouvez plus appliquer le fractionnement du revenu de pension ni partager des frais médicaux ou des dons. Seule la personne qui a payé ces frais peut les déduire de sa déclaration.  Il peut également y avoir des changements qui touchent les crédits pour garde d’enfant, personne à charge et aidant naturel en fonction de la garde et des personnes à charge à la maison.

Changements liés à l’emploi : si vous avez pris votre retraite, obtenu une grosse promotion ou perdu votre emploi, votre revenu d’emploi peut avoir considérablement changé.

  • Si votre revenu diminue, vous pourriez être admissible à certains avantages, comme la Prestation fiscale pour le revenu de travail ou l’Allocation canadienne pour les travailleurs, ou d’autres crédits d’impôt remboursables liés au revenu; votre impôt à payer pourrait aussi diminuer. Vos crédits d’impôt non remboursables seront bonifiés et vous permettront de réduire votre fardeau fiscal.
  • Si votre revenu augmente, le remboursement de TPS/TVH que vous obtenez habituellement pourrait diminuer, tout comme votre montant d’Allocation canadienne pour enfants. Comme les crédits d’impôt non imposables ne sont pas aussi avantageux pour les personnes qui ont un revenu plus élevé, votre montant d’impôt à payer pourrait augmenter si les retenues sur votre chèque de paie n’étaient pas suffisantes, ou votre remboursement d’impôt pourrait être moins élevé que ce à quoi vous vous attendiez.

Changements de l’état de santé : votre état de santé ou celui d’une personne à votre charge pourrait entraîner une hausse des frais médicaux ou des frais pour services aux personnes handicapées.

  • En ce qui a trait aux frais médicaux, l’ARC vous permet de soumettre différentes dépenses, notamment les frais de déplacement si vous devez consulter des spécialistes à l’extérieur de votre secteur.
  • Un de vos proches (ou vous-même) est devenu handicapé ou gravement malade et dépend maintenant de vous sur le plan physique ou financier? Selon la maladie ou le handicap, cette personne (ou vous-même) pourrait avoir droit au crédit d’impôt pour personnes handicapées, à un montant pour personne à charge admissible ou au crédit canadien pour aidant naturel.

Études : vous-même ou votre enfant avez fait des études postsecondaires l’année dernière?  Si c’est le cas, le crédit fédéral pour frais de scolarité pourra maintenant contribuer à diminuer votre impôt à payer.  Si votre enfant n’utilise pas la totalité de la déduction fiscale, il peut vous transférer jusqu’à 5 000 $ (assurez-vous d’avoir le formulaire Web T2202A émis par l’école).  De plus, selon votre province de résidence, vous pourriez être admissible à d’autres crédits pour frais d’études pour la partie provinciale de votre déclaration.

Enfants et garde d’enfant : vous avez eu ou adopté un enfant l’année dernière?  Félicitations, quelle période excitante et occupée!

  • Lorsqu’ils retournent au travail ou aux études à temps plein, ou s’ils envoient leurs enfants en camp d’été, les parents peuvent être admissibles à certains crédits d’impôt non remboursables pour aider à compenser les frais de garde d’enfant.
  • Selon votre revenu, vous pourriez aussi avoir droit à l’Allocation canadienne pour enfants, un montant exempt d’impôt pour les parents d’enfants de moins de 18 ans.

Déménagement : devez-vous déménager en raison d’une promotion ou d’études universitaires?  Si vous devez vous rapprocher d’au moins 40 kilomètres de votre nouveau lieu de travail ou de l’université, vous pourriez avoir le droit de déduire vos frais de déménagement.

Tous ces changements peuvent sembler déroutants ou difficiles à gérer, mais en ayant les bons renseignements à l’avance, vous pouvez naviguer dans les méandres de l’impôt et produire votre déclaration avec TurboImpôt.

Toutefois, si vous vous sentez submergé par vos impôts, optez pour TurboImpôt en direct Revue-conseils et obtenez une aide et des conseils illimités tout en faisant vos impôts, plus une révision finale avant de produire votre déclaration.  Vous pouvez aussi choisir le service complet de TurboImpôt en direct pour que l’un de nos experts remplisse votre déclaration du début à la fin.

 

Pour en savoir plus, consultez les FAQ sur ce sujet sur le site de notre communauté d’utilisateurs.

Frais de scolarité et montants relatifs aux études

 

Montant pour époux ou conjoint de fait

 

Personne à charge admissible

 

Transfert du crédit d’impôt pour personnes handicapées