Les 10 grands mythes en matière d’impôt et pourquoi vous ne devriez pas y croire

Mythe 3 : « Le gouvernement prélève la moitié de mes gains en capital! »

Réalité : Le gouvernement ne prélève pas la moitié de vos gains en capital, il impose la moitié de ceux-ci en dehors d'un compte enregistré. Ou, en d'autres termes, la moitié de vos gains en capital sont entièrement exonérés d'impôt.

« Lorsque des gains en capital sont réalisés, 50 % du montant est imposé au taux d'imposition marginal du contribuable », explique Maria Eliza Santos, experte en impôt chez TurboImpôt Canada. Les gains « réalisés » sont des gains réels, et non fictifs. Par exemple, vous avez réalisé un profit après avoir vendu un placement ou un actif. Il ne s'agit donc pas de la valeur que vous auriez pu obtenir, mais d'un gain réel. Le taux d'imposition applicable dépend de votre situation fiscale personnelle, y compris de votre revenu total et de votre lieu de résidence.

Qu'en est-il des comptes enregistrés? Si les placements en question sont dans un compte d'épargne libre d'impôt (CELI) ou un compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété (CELIAPP), vous pouvez conserver toute croissance, peu importe le moment de la vente ou du retrait. (Le CELIAPP sert uniquement à l'achat d'une habitation admissible.) En ce qui concerne les placements détenus dans un régime enregistré d'épargne-retraite (REER), un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) ou un régime enregistré d'épargne-études (REEE), les intérêts et les gains en capital gagnés dans le compte y sont exempts d'impôt. Ils ne seront imposés en tant que revenu qu'au moment du retrait du compte.

Mythe 4 : « Je n'ai pas à verser de l'impôt sur mes revenus d'appoint. »

Réalité : Si vous gagnez de l'argent, il est imposable. « Tous les revenus doivent être déclarés à l'ARC, même s'ils proviennent d'un emploi d'appoint. » Des chauffeurs d'Uber aux pigistes, en passant par ceux qui pratique un travail d'appoint populaire chez la génération Z, comme promouvoir des produits sur TikTok ou vendre des objets d'artisanat sur Etsy, un revenu est un revenu, et l'ARC veut sa part.

Ceci étant dit, voici un conseil : certaines de vos dépenses d'entreprise ou d'autres déductions peuvent réduire votre revenu imposable. Actualisez vos connaissances à ce sujet avec le Guide de TurboImpôt sur l'impôt des petites entreprises.

Mythe 5 : « Mes pourboires ne sont pas imposables. »

Réalité : Les paiements en espèces non documentés ou les valeurs équivalentes en argent, c'est-à-dire les pourboires, les paiements en argent, les cartes-cadeaux, le troc ou même les récompenses « gratuites » que vous avez reçus d'une marque sont considérés comme un revenu imposable. Il n'est pas surprenant que l'ARC porte une attention particulière aux entreprises et aux travailleurs de l'économie clandestine. 

Personne ne veut faire l'objet d'une vérification fiscale. Il est donc préférable de respecter les règles et de déclarer tous vos revenus lorsque vous soumettez votre déclaration de revenus. Qu'arrive-t-il si vous ne déclarez pas tout? Dans le meilleur des cas, vous devrez payer l'impôt en retard et des intérêts. Dans le pire, vous pourriez recevoir des amendes, faire face à la justice et même faire de la prison pour fraude fiscale (dans les cas les plus extrêmes). 

Quel montant de vos paiements en espèces devez-vous mettre de côté pour l'impôt sur le revenu? Nous recommandons généralement d'épargner 25 % de vos paiements. Songez à placer cet argent dans un compte d'épargne distinct réservé aux impôts.

Mythe 6 : « J'ai fait beaucoup d'argent grâce à la cryptomonnaie, et tout est exempt d'impôt! »

Réalité : Les revenus provenant de la cryptomonnaie sont considérés comme des revenus, et à moins que votre cryptomonnaie ne soit détenue indirectement par l'intermédiaire d'un fonds négocié en bourse (FNB), vous ne pouvez pas les placer à l'abri dans un compte enregistré. L'ARC considère que les cryptomonnaies sont imposables en tant que revenu d'entreprise (si la négociation de cryptomonnaie est votre activité principale) ou en tant que gains en capital (si vos cryptomonnaies constituent un placement plus général). Comme pour les actions, l'imposition des gains en capital ne s'applique que si vous vendez une partie de votre cryptomonnaie ou si vous l'utilisez pour faire un achat. Les revenus provenant de jetons non fongibles (JNF), du minage de cryptomonnaie et du jalonnement sont également imposables, comme tout autre revenu d'entreprise.

Voici une stratégie efficace : Conservez des registres détaillés et soyez prêt à présenter à l'ARC la preuve des transactions, des dépenses et des autres renseignements relatifs à vos cryptoactifs.

Mythe 7 : « Mon animal dépend de moi! Il s'agit donc d'une personne à charge aux fins de l'impôt. »

Réalité : Oui, votre animal de compagnie est un membre précieux de votre famille et, oui, les soins à son égard coûtent cher. (Avez-vous vu à combien peuvent s'élever les frais médicaux d'un animal de compagnie?) Malheureusement, pour pouvoir déduire les coûts liés à votre animal, il faut que celui-ci soit un animal d'assistance ou un animal dans votre ferme (sous réserve de certaines conditions).

Mythe 8 : « Au Canada, les gains de loterie sont imposables. »

C'est faux! Contrairement aux États-Unis, les prix de loterie au Canada sont exempts d'impôt, et ce peu importe le montant gagné. Les gains de loterie sont considérés comme des profits imprévus exempts d'impôt. Notez toutefois que vous pourriez être imposé sur tout revenu généré par le prix gagné si vous l'investissez dans un compte non enregistré. Bien que les prix de loterie soient exempts d'impôt, n'oubliez pas que les chances de gagner sont extrêmement faibles. Réfléchissez à de meilleures façons de maximiser votre revenu imposable et jouez toujours de manière responsable. 

Mythe 9 : « Les primes au travail ne sont pas imposables. »

Réalité : Nous sommes désolés de vous l'apprendre, mais l'impôt sur le revenu s'applique à l'ensemble de votre revenu. Cette belle prime de fin d'année s'ajoute à vos autres revenus de l'année d'imposition concernée. (Plusieurs lieux de travail au Canada offrent des primes en février. Votre prime de 2025 sera donc prise en compte dans votre revenu de 2026.) Toutes les déductions habituelles (impôts, Régime de pensions du Canada, assurance-emploi, etc.) s'appliquent également aux primes. Obtenir une prime, c'est chouette, mais nous vous conseillons de ne pas tout dépenser.

Il en va de même pour de nombreux autres avantages offerts aux employés, même s'ils ne sont pas déposés dans votre compte bancaire. Il s'agit « d'avantages imposables », et ils peuvent comprendre les frais de stationnement, l'hébergement gratuit, les cadeaux ou les récompenses. Ils ne sont imposables que si vous les utilisez pour vous-même plutôt que dans le cadre de votre travail.

Mythe 10 : « Les impôts, c'est trop compliqué. J'ai besoin d'un comptable. »

Réalité : La production d'une déclaration de revenus est très simple pour de nombreux Canadiens, et elle devient encore plus facile grâce à des logiciels en ligne et des guides utiles. Vous pouvez produire votre déclaration de revenus par vous-même avec les bons outils, même si vous ne l'avez jamais fait auparavant. Vous pourriez même économiser temps et argent.

La meilleure façon d'aborder les choses? Soyez organisé; commencez tôt. Assurez-vous de conserver les reçus et les documents pertinents (réels et virtuels) à un endroit logique tout au long de l'année, afin de pouvoir tout retrouver au moment des impôts. « C'est une bonne idée d'avoir un système pour faire le suivi des documents relatifs à l'impôt », affirme Mme Santos. « Si vous êtes organisé, la production de votre déclaration de revenus peut être rapide et sans tracas. »

C'est dans la poche!

C'est la première fois que vous produisez une déclaration de revenus? C'est facile avec TurboImpôt. De plus, il peut vous aider à trouver tous les crédits d'impôt et toutes les déductions fiscales auxquels vous avez droit.

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