Huit choses que chaque adolescent doit savoir au sujet de l’argent et des impôts

Les impôts et les taxes se présentent sous diverses formes. Les taxes à la consommation, qui comprennent les taxes de vente comme la TPS, la TVH ou la TVP, selon l'endroit où vous vivez, et d'autres frais intégrés au prix de certains articles, comme l'essence. 

L'impôt foncier sur les maisons et les terrains que vous possédez est généralement payé aux gouvernements locaux, tandis que certaines provinces prélèvent également des droits de mutation immobilière lorsque vous achetez un bien immobilier. 

Il y a également l'impôt sur le revenu, qui est déduit de votre revenu d'emploi. Pour de nombreux Canadiens, l'impôt sur le revenu est la plus lourde facture fiscale à payer au cours de l'année.

Comprendre le fonctionnement de l'impôt sur le revenu est un élément essentiel de la littératie financière. Examinons quelques éléments supplémentaires liés à l'impôt et à l'argent qu'il est important de connaître lorsque vous commencez à gagner et à dépenser votre propre argent.

1. Comment lire votre fiche de paie?

Alors que les versements électroniques se généralisent au Canada, le rituel du premier chèque de paie papier appartient peut-être au passé, mais la fiche de paie reste indispensable.

La fiche de paie indique le montant que vous avez gagné au cours de votre dernière période de paie (habituellement toutes les deux ou quatre semaines), votre revenu brut total pour l'année, les impôts que vous avez payés et votre revenu net pour les deux périodes, ainsi que les autres déductions et les prestations payées par l'employeur, comme les cotisations au régime de pension et la couverture d'assurance médicale.

Habituellement, votre employeur calcule le montant que vous devez payer en impôt sur le revenu, en cotisations au Régime de pensions du Canada (RPC) et en cotisations à l'assurance-emploi (AE) pour chaque chèque de paie. Il  retient ces montants et les envoie directement au gouvernement en votre nom. Toutefois, il convient de noter que si vous avez moins de 18 ans, vous êtes exempté de cotiser au RPC jusqu'au mois suivant votre 18e anniversaire.

Ces montants sont déduits de votre revenu brut avant que vous ne soyez payé. Cependant, il ne s'agit que d'une estimation. Lorsque vous  produirez votre déclaration de revenus, vous connaîtrez le montant final du montant que vous devez ou du montant qui vous sera remboursé.

C'est exact : vous pourriez bénéficier d'un remboursement d'impôt, par exemple si vos crédits d'impôt, vos déductions ou l'impôt retenu sur vos chèques de paie totalisent plus que votre facture d'impôt.

2. Comment l'impôt s'applique-t-il aux adolescents et aux jeunes adultes?

Lorsque vient le temps de payer de l'impôt sur le revenu, l'ARC ne fait pas de distinction d'âge; elle tient compte du montant de vos revenus. En pratique, cela signifie que de nombreux adolescents et jeunes adultes paient très peu d'impôt, ou n'en paient aucun, parce qu'ils ont tendance à avoir des revenus plus faibles et qu'ils ont droit à plus de déductions et de crédits.  

Si vous gagnez un revenu au Canada,  vous devez produire une déclaration de revenus chaque année pour avoir accès à des avantages comme l' allocation canadienne pour l'épicerie et les produits essentiels (si vous avez 19 ans ou plus) et à des remboursements d'impôt potentiels.

« Ne pas produire de déclarations de revenus peut signifier passer à côté de prestations gouvernementales », affirme Mme Santos. « Même si vous gagnez un revenu modeste en faisant du gardiennage ou en travaillant après l'école, il est avantageux de produire une déclaration de revenus. »

Le montant de l'impôt sur le revenu auquel vous êtes assujetti dépend de votre revenu total et de l'endroit où vous vivez, moins les déductions et les crédits qui peuvent s'appliquer à vous. 

Le Canada utilise un système fiscal progressif, ce qui signifie que votre revenu est divisé en plusieurs tranches, appelées  « tranches d'imposition », les revenus de chaque tranche étant imposés à un taux légèrement plus élevé que la tranche précédente.

Un  mythe courant en matière d'impôt consiste à dire que gagner plus d'argent pourrait vous mener à une situation insatisfaisante, puisque vos revenus plus élevés seraient imposés à un taux plus élevé. Or, ce n'est pas ainsi que fonctionne le système fiscal. 

Que votre revenu soit de 50 000 $ ou de 500 000 $, les deux contribuables paient le même montant d'impôt sur les premiers 50 000 $ de revenus. Vous ne paierez plus d'impôt que sur la part de vos revenus située dans la tranche d'imposition la plus élevée, et non sur l'intégralité de vos revenus.

3. Comment les déductions et les crédits d'impôt fonctionnent-ils?

Donc, vous savez maintenant que votre employeur retient l'impôt sur le revenu sur vos chèques de paie et l'envoie au gouvernement. Les choses ne s'arrêtent pas là : chaque année, vous produisez une déclaration de revenus et vous pouvez demander les  crédits d'impôt et les déductions qui s'appliquent à vous. 

Ces deux facteurs réduisent le montant d'impôt que vous devez payer, mais fonctionnent différemment.

	Déductions fiscales	Crédits d'impôt
Fonctionnement	Les déductions fiscales sont soustraites de votre revenu, ce qui réduit votre revenu imposable	Les crédits d'impôt permettent de réduire le montant que vous devez payer
Exemples	Cotisations à un REER, dons à un organisme de bienfaisance enregistré, dépenses d'entreprise de travail autonome	Crédit d'impôt pour frais de scolarité, allocation canadienne pour les travailleurs et crédit d'impôt pour frais médicaux
Bon à savoir	Les déductions fiscales sont utilisées pour réduire votre revenu avant que les crédits ne soient appliqués.	Il existe deux types de crédits d'impôt : Non remboursables : ces crédits réduisent votre impôt à payer à zéro et c'est tout, même si vous avez plus de crédits à demander. Remboursables : ces crédits réduisent également votre montant d'impôt à payer, mais les crédits qui restent vous reviennent sous forme de remboursement, même si votre revenu est faible ou nul. Pour accéder à cet argent, vous devez produire votre déclaration de revenus.

L'un des principaux crédits d'impôt non remboursables est le montant personnel de base, qui s'élève à 16 452 $ en 2026. Cela signifie que vous ne payez pas d'impôt fédéral sur vos premiers 16 452 $. (Les  provinces et les territoires ont également des montants personnels de base, ce qui signifie que vous ne payez pas d'impôt provincial ou territorial sur le revenu sur ces montants.) 

Les autres crédits les plus courants pour les étudiants sont les  montants pour frais de scolarité et études, que vous pouvez déduire de votre déclaration de revenus ou  transférer à un membre de votre famille. L'ensemble des provinces et des territoires, à l'exception de l'Alberta, de l'Ontario et de la Saskatchewan, offre également des crédits provinciaux pour frais de scolarité.

4. Pourquoi ouvrir un compte d'épargne à intérêt élevé?

Si vous avez un peu d'argent en banque, il est peut-être temps d'ouvrir un compte d'épargne à intérêt élevé, en plus de conserver le compte bancaire de votre enfance pour les activités bancaires courantes. 

Les comptes d'épargne à intérêt élevé génèrent souvent plus d'intérêts, ce qui permet de faire fructifier votre argent plus rapidement. (Considérez les intérêts comme les frais que votre banque vous verse pour vous emprunter votre argent.)

Mieux encore, vous pouvez gagner des intérêts composés. Qu'est-ce que cela signifie? Voici un exemple : 

Supposons que vous avez 1 000 $ dans un compte d'épargne à intérêt élevé qui paie 2,0 % d'intérêts par an. Au cours d'un mois donné, vous gagnez 1,67 $ en intérêts, de sorte que votre solde s'élève à 1 001,67 $. Le mois suivant, l'intérêt n'est pas calculé sur 1 000 $, mais sur 1 001,67 $, et ainsi de suite, d'un mois à l'autre. À la longue, cette différence rapporte beaucoup.

Note importante : Tout intérêt gagné dans un compte d'épargne à intérêt élevé est considéré comme un revenu imposable et doit être déclaré dans votre déclaration de revenus.

5. Pourquoi utiliser un CELI pour épargner?

Les anniversaires sont toujours des occasions spéciales, mais voilà une raison de plus de célébrer l'âge de la majorité dans votre province ou territoire : vous serez admissible à l'ouverture d'un  compte d'épargne libre d'impôt (CELI). Il s'agit de l'un des nombreux  comptes enregistrés conçus pour aider les Canadiens à épargner.

Voici quelques renseignements clés sur le CELI :

• Le CELI est une sorte de compte « réservoir » qui peut contenir des actions, des obligations, des CPG ou des liquidités.
• Les intérêts, les dividendes, les gains en capital ou tout autre gain détenu dans un CELI sont exempts d'impôt.
• Ainsi, ce type de compte est idéal pour les placements à long terme, surtout pour les jeunes, car il permet de profiter des intérêts composés sur plusieurs décennies.
• Vous obtenez automatiquement des droits de cotisation à un CELI chaque année à partir de l'âge de 18 ans (même si votre province ou territoire vous fait attendre jusqu'à 19 ans pour ouvrir le compte). Pour commencer à cotiser, ouvrez un CELI auprès d'une institution financière ou d'une société d'investissement. (Vous devez être résident du Canada et avoir un numéro d'assurance sociale.)
• Le gouvernement fédéral annonce un nouveau plafond de cotisation chaque année (7 000 $ en 2026). Si vous n'utilisez pas ces droits, ils peuvent être reportés aux années suivantes.
• Vous pouvez retirer autant d'argent que vous le souhaitez d'un CELI à tout moment, mais il existe des règles quant à la façon et au moment de remettre l'argent.

6. Que sont les REEE?

Il se peut que vous ayez déjà un  régime enregistré d'épargne-études (REEE) que vos parents ou un autre adulte ont ouvert pour vous.

Ces comptes sont conçus pour aider les parents à épargner jusqu'à 50 000 $ pour les études postsecondaires de leur enfant. L'argent et les placements détenus dans un REEE ne sont pas imposés jusqu'à ce qu'ils soient retirés, et le régime peut contenir une variété de types d'actifs, tels que des CPG, des obligations, des fonds communs de placement et des liquidités.

Un autre avantage d'un REEE est que le gouvernement fédéral offre une subvention de contrepartie de 20 %, appelée Subvention canadienne pour l'épargne-études (SCEE), d'une valeur pouvant aller jusqu'à 500 $ par an et un total à vie de 7 200 $, plus les intérêts ou les revenus de placement que ces dollars pourraient rapporter. 

(Si votre REEE ne reçoit pas le montant maximal de la SCEE au cours d'une année donnée, votre famille peut se rattraper en versant plus de cotisations au cours des années suivantes, jusqu'à la fin de l'année civile où vous atteignez l'âge de 17 ans.)

Les familles à faible revenu peuvent recevoir des subventions supplémentaires, comme le Bon d'études canadien, sans verser de cotisations personnelles, mais elles doivent d'abord ouvrir un REEE.

Si vous n'avez pas encore de REEE et que vous prévoyez fréquenter un établissement d'études collégiales, une université ou une école des métiers, vous pourriez en faire la demande auprès de vos parents ou de votre tuteur légal. Vous ne pouvez pas en ouvrir un vous-même si vous avez moins de 18 ans, mais n'importe quel adulte peut en ouvrir un et vous désigner comme bénéficiaire.

Vous pouvez commencer les retraits d'un REEE au début de vos études postsecondaires. Certains retraits sont exempts d'impôt et d'autres sont imposables. Cependant, en tant qu'étudiant, vous ne paierez probablement pas beaucoup d'impôt sur le revenu, voire aucun.

7. Comment peut-on faire nos impôts par nous-mêmes?

Il n'est jamais trop tôt pour apprendre à remplir soi-même sa déclaration de revenus. C'est une bonne idée de commencer tôt, car votre déclaration de revenus est probablement assez simple. De plus, avec un logiciel de production de déclarations de revenus, c'est rapide et simple. En effet, il vous guidera tout au long du processus et vous suggèrera les renseignements à inclure.

Le processus de base est le suivant :

1. Rassemblez les formulaires, les feuillets et les renseignements pertinents, comme le feuillet T4 de votre employeur, les reçus pour les dépenses liées à un travail autonome, et les reçus de frais de scolarité.
2. Créez un compte sur une plateforme canadienne de production de déclaration de revenus comme TurboImpôt et remplissez le formulaire T1 (impôt sur le revenu des particuliers).
3. Utilisez le logiciel pour « transmettre », c'est-à-dire envoyer la déclaration à l'ARC. L'ARC examinera votre déclaration et vous enverra un avis de cotisation.
4. Examinez l'avis de cotisation pour vous assurer qu'il est exact et effectuez les paiements requis. Si vous avez droit à un remboursement, envisagez de vous inscrire au dépôt direct vers votre compte bancaire; c'est plus rapide que d'encaisser un chèque papier.

8. Comment l'impôt est-il appliqué aux emplois d'appoint et aux revenus de créateur?

L'impôt sur le revenu ne se limite pas aux emplois traditionnels : tous les revenus que vous gagnez, que vous soyez travailleur autonome ou que vous gagniez de l'argent grâce à un emploi d'appoint ou à un travail de créateur, sont imposables. Tous ces éléments doivent être inclus dans votre déclaration de revenus.

Même si vous avez créé une chaîne YouTube ou un compte TikTok comme passe-temps, une fois que vous commencez à recevoir des revenus provenant des publicités ou que vous gagnez un contrat de marque, vous devez commencer à déclarer ces revenus. 

Tous ces calculs doivent être  suivis et consignés aux fins de l'impôt sur le revenu. Assurez-vous de conserver vos reçus et de faire le suivi de vos dépenses d'entreprise, puisqu'elles peuvent contribuer à réduire votre impôt à payer.

Le temps est votre allié

Vous vous souvenez de l'exemple sur les intérêts composés que nous avons mentionné un peu plus tôt? La littératie financière fonctionne, en quelque sorte, de la même manière. Plus vous en apprendrez, plus cette connaissance optimisera votre gestion financière.

Prenez l'habitude de remplir votre propre déclaration de revenus, de suivre vos revenus et vos dépenses, d'épargner et d'investir autant que possible. Vous aurez ainsi une longueur d'avance en matière de réussite financière, et ce tout au long de votre vie.